Financiële positie bleef goed in 2023
Het jaar 2023 was een goed beleggingsjaar. Dit kwam door de dalende rente in het laatste kwartaal van 2023, en ook doordat met name in december de aandelenkoersen en onroerend goed stegen. De waarde van de beleggingsportefeuille van ons fonds steeg hierdoor met 13,2%. Het bestuur is zeer tevreden met het resultaat.
In januari 2023 daalde de dekkingsgraad fors. Dit was vanwege de verhoging van de pensioenen over 2022 met 14,33% plus een inhaalverhoging van 0,53% in januari 2023. Wel zagen we daarna meteen een stijgende lijn in onze financiële positie in 2023. Dit kwam met name doordat de rente bleef stijgen, maar ook door de positieve rendementen op onze beleggingen. Zo kwam op 31 december 2023 de dekkingsgraad uit op 134,2%. Hoewel dit aanzienlijk lager was dan aan het einde van 2022 (143,5%), bleef ons fonds financieel gezond. In dit overzicht ziet u de ontwikkeling van de dekkingsgraad over de afgelopen vier jaar.
Geen verhoging van de pensioenen over 2023, wel inhaalverhoging
Het bestuur besluit elk jaar of en zo ja met hoeveel procent de pensioenen kunnen worden verhoogd. Daar hebben we regels voor. We kijken daarbij niet alleen of de financiële positie van ons fonds goed genoeg is, maar ook of de prijzen zijn gestegen. Ten opzichte van het jaar ervoor (van oktober tot oktober) waren de prijzen in 2023, niet gestegen, maar juist gedaald. Daarom zijn de pensioenen niet verhoogd. Wel was er een inhaalverhoging van 1,25%.
Het nieuwe pensioenstelsel: voorbereiden op de toekomst
Op 1 juli 2023 is de Wet toekomst pensioenen ingegaan. In de aanloop daarnaar, was het bestuur in maart 2023 begonnen met een onderzoek naar de toekomst. Er is onderzocht wat de gevolgen zijn van de nieuwe wet voor de pensioenen van onze deelnemers, en ook voor ons als klein pensioenfonds. Daarbij zijn verschillende opties onderzocht. Deze zijn uitvoerig besproken met onze sociale partners en het Verantwoordingsorgaan (VO). Het gemeenschappelijke doel daarbij was het behoud van een zo goed mogelijk pensioen voor alle deelnemers en gepensioneerden. Het onderzoek is in het voorjaar van 2024 afgerond.
Verantwoordingsorgaan positief over samenwerking
Het VO was in 2023 positief over het functioneren van het bestuur en zegt voor het jaar 2024 ook vertrouwen te hebben in het bestuur. Het VO vindt dat de samenwerking met bestuur verder is verbeterd en is tevreden over de informatie die het van het bestuur krijgt, met name over de toekomstplannen.
Het VO staat achter de keuzes die het bestuur heeft gemaakt over de toekomst. Daarover zegt het VO dat het bestuur op een correcte en evenwichtige manier zijn beleid heeft uitgevoerd en op basis van argumenten de juiste besluiten heeft genomen. Het bestuur heeft de belangen van alle belanghebbenden (de deelnemers, de gewezen deelnemers en de gepensioneerden) daarbij op evenwichtige wijze in aanmerking genomen. In het jaarverslag leest u het volledige oordeel van het VO op pagina 61.
Vooruitblik 2024
Onderzoek naar de risicohouding van deelnemers
In 2023 is besloten is om een onderzoek uit te voeren naar de risicohouding van de deelnemers in relatie tot hun pensioen. Dat onderzoek is nodig om het beleggingsbeleid opnieuw vast te stellen in geval van een eventuele overstap naar het nieuwe pensioenstelsel of naar een andere uitvoerder. Uit het onderzoek bleek bijvoorbeeld dat deelnemers aan de Excedentregeling tot meer risico bereid zijn dan wat nu het geval is in de regeling bij Pensura. De excedentregeling van de nieuwe uitvoerder (zie onderstaand) komt hier meer aan tegemoet.
Besluitvorming toekomst
Nadat het onderzoek naar de toekomst van Pensura in het voorjaar van 2024 is afgerond heeft het bestuur, na uitvoerig overleg met de sociale partners en met een positief advies van het verantwoordingsorgaan, enkele besluiten heeft genomen over de toekomst. Deelnemers worden per post en via deze website op de hoogte gehouden.